Risk değerlendirmesi ve denetim planı
Şirketin risk haritası çıkarılır; hangi sürecin hangi sıklıkla denetleneceği yıllık plana bağlanır.
Hizmetlerimiz — 02
İç Denetim Hizmetleri
İç denetim, hataları tespit etmekten çok, hataların oluşmasını önleyen kontrol sistemini kurmayı amaçlar. Süreçlerinizdeki riskleri değerlendirir, kontrolleri tasarlar ve işleyişlerini test ederiz.
Genel bakış
Kurumsal dayanıklılık, iç denetim kültürüyle başlar
Bağımsız denetim, geçmiş döneme ait finansal tabloları değerlendirir. İç denetim ise güncel süreçlere odaklanır: satın alma akışı, yetki dağılımı, onay zincirinin işleyişi ve stok sayım uygulamaları.
İç denetimi bir kontrol mekanizması olmaktan çıkarıp yönetim kültürünün parçası hâline getiren şirketler, beklenmedik gelişmelere karşı daha hazırlıklı oluyor. Çalışmanın sonunda şirkette kalıcı bir kontrol disiplininin oluşmasını hedefleriz.
- Kimler için
- Büyüyen işletmeler, çok lokasyonlu şirketler, aile şirketleri, kurumsal yönetim hedefleyen gruplar
- Çıktı
- Risk haritası, iç denetim planı, bulgu raporu, aksiyon takip listesi
- Süre
- Süreç bazlı 2–4 hafta; yıllık program hâlinde dönemsel
- Yöntem
- Süreç görüşmeleri, örneklem testi, veri analizi, yerinde gözlem
Kapsam
İç denetim hizmetlerimiz
Süreç ve iç kontrol denetimi
Satın alma, satış, stok, kasa ve personel süreçlerinde kontrol tasarımı ve işleyiş etkinliğinin test edilmesi.
Uyum denetimi
Mevzuata, sözleşmelere ve şirket içi politikalara uyumun test edilmesi; sapmaların raporlanması.
Suistimal incelemesi
Hile şüphesi bulunan durumlarda delil odaklı inceleme; bulguların hukuki süreçte kullanılabilir biçimde belgelenmesi.
İç kontrol sistemi tasarımı
Görevler ayrılığı, yetki matrisi ve onay akışlarının şirket ölçeğine uygun biçimde yeniden kurgulanması.
Aksiyon takibi
Önceki denetimde verilen tavsiyelerin uygulanıp uygulanmadığının izlenmesi ve raporlanması.
İyi bir iç denetim raporu, kimin hata yaptığını değil; hangi kontrolün eksik olduğunu anlatır.
İlgili hizmetler
Bununla birlikte sık tercih edilenler
İhtiyacınıza uygun çalışma kapsamını belirleyelim
Bir ön görüşmede en yüksek riskli süreci birlikte belirleyelim; pilot bir denetimle başlayalım.